В конце 2021 многим банки заблокировали счета за сомнительные операции. Самые распространенные поводы для блокировок описаны ниже:

Платежи с одного ноутбука

Да, частный бухгалтер или аутсорсинговая фирма проводят платежи по разным компаниям с одного устройства. Тут все ОК. Это законно. Просто ситуацию придется пояснить и подтвердить договорами на бухгалтерское обслуживание, которыми часто пренебрегают бухгалтера-надомники.

Не все до сих пор знают, что в отличие от IP-адреса, который может быть статическим и динамическим (меняться во время входа в банк-клиент), MAC-адрес поможет отследить устройство, с которого производятся операции (комп, ноут, смартфон).

Так что, если при бухгалтерском обслуживании платежи с одного устройства объяснимы, то такие же платежи по разным компаниям, не имеющим одного собственника - НЕТ.

Платежи по «нетрадиционными» для фирмы операциям

Сюда относятся и операции по ОКВЭД, если он отличается от того, который был заявлен банку при открытии счета и подозрительные для банка операции, когда деньги «заходят» на счет как выручка по одному виду деятельности, а тратятся за счета по совершенно иному направлению. И это происходит систематически.

Классический пример:

Поступления на счет по агентским договорам и договорам за некие маркетинговые исследования и обработку баз данных, а исходящие платежи-за пошив костюмов, монтажные работы.

И да, можно показать все договора, пояснить, что деятельность компании разноплановая и имеет несколько направлений, и снять блокировку. Но! Делать надо все вовремя, оперативно.

Но почему-то предприниматели,надеясь видимо на знаменитый русский авось, затягивают подготовку ответа на запрос банка. Это происходит от того, что сами зачастую грамотный ответ они подготовить не могут, а обращение к специалисту откладывают на потом.

В результате банк отказывает в обслуживании по 115-ФЗ просто потому, что ответ на его запрос приходит с опозданием. Или приходит, но подготовлен неграмотно. А если компания действительно начала новые направления деятельности нужно как можно быстрее обновите коды ОКВЭД в ЕГРЮЛ. Разумеется, делать это при разовой операции нет смысла.

Регулярно вносятся крупные суммы наличными

Да, банки сейчас они такие. Их беспокоят вопросы не только списаний со счета, но и пополнения. Если регулярно пополнять счет налом, источник происхождения которого невозможно вразумительно пояснить - тоже может прилететь блок.

Банк должен обратить внимание на компанию или ИП, если имеется два и более признака сомнительности одновременно. Но по факту, банк может отказаться провести платежи практически в любой момент, при наличии подозрений. И когда наберется несколько отказов-банк расторгнет договор.

Банки обязаны объяснить свои действия. Можно получить детальный ответ направив письменный запрос, в котором лучше упомянуть о готовности предоставить подтверждающую операции документацию. Не помог запрос? Обращайтесь в межведомственную комиссию при ЦБ. Дальше суд. Иногда компании выигрывают.

Общий список операций, имеющих признаки сомнительности:

• Оборот цифровой валюты;
• Так называемая «ломка НДС», когда поступления на счет облагаются НДС, а списание производится контрагентам без НДС;
• Снятие налички со счета на закупку у физ.диц лома черных,цветных и драгметаллов, при условии, что сумма снятия выше 3 млн. руб. в день ,или доля снятия превышает 30% от объема расходов на закупку лома;
• Резкое увеличение поступлений на счет, при этом денежные средства сразу, или почти сразу, отправляются контрагенту или на счет в иной банк;
• Обналичка, точнее подозрение банка в ней, путем списания долгов по исполнительным листам;
• Обналичивание субсидий;
• Проведение платежей с одного устройства со счетов разных компаний, принадлежащих разным собственникам;
• Возврат займа, который выдали ранее наличными или перевели с другого счета;
• Операции, экономический смысл которых не понятен банку, то есть не совсем логичные операции. К ним могут относится - зачисление денежных средств по одному направлению деятельности, и списание-по другому. Операции, не соответствующие ОКВЭД;
• Регулярные однонаправленные операции с цифровыми правами на крупные суммы;
• Возмещение НДС компании, которая не вела деятельности, или вела эпизодически. Или же сумма поступившего НДС превышает сумму НДС, списанную со счета;
• Внесение наличных на счет, при этом происхождение этих денежных средств вызывает подозрения;
• Подозрение в обнале через списание со счета в пользу торговых организаций (строймат, табачные изделия, продажа легковых авто и т.д.).

Под особый контроль попадают и операции по корпоративным картам, а именно:

• Организации менее двух лет;
• Деньги на счет приходят от контрагентов, по счетам которых проводятся транзитные операции;
• Поступления на счет дробятся на суммы до 600 000 руб;
• Наличные всегда снимаются в конце или начале рабочего дня;
• Минимальная налоговая нагрузка при регулярном обороте;
• В нал выводится 30% и более от недельного оборота по счету;
• К счету привязано несколько карт, при этом ими не расплачиваются, а преимущественно снимают наличные;
• Регулярное снятие наличных до 600 000 или чуть меньше суммы лимита на снятие, установленного банком.